Quando ocorrer de o valor das devoluções de venda ser maior que o valor das vendas no mês, para que a apuração do Simples Nacional fique correta no fechamento, será necessário criar duas operações no sistema:

1. Uma operação do tipo Serviço;
2. Uma operação do tipo Contratação.

1. Cadastro das operações

Acesse o menu Cadastro > Fiscal > Operações

Crie as seguintes operações:

Operação – Tipo Serviço

• Não informar conta contábil
• Na aba Tributação, adicionar o imposto do Simples Nacional exatamente igual a sua venda, com provisão do imposto de venda.

Operação – Tipo Contratação

• Não informar conta contábil
• Na aba Tributação, adicionar o imposto do Simples Nacional exatamente igual a sua venda, com a provisão do imposto contrária à da venda.

2. Lançamento no mês da ocorrência

No mês em que ocorrer a devolução maior que a venda:

1. Acesse movimento > fiscal > Recibos de Saída
2. Informe o valor do saldo negativo
3. Utilize a operação de Serviço criada anteriormente
4. A operação deve estar sem conta contábil, mas com a provisão do imposto igual à da venda
5. Informar a forma de pagamento tipo 9

3. Lançamentos nos meses seguintes

Nos meses posteriores, conforme o saldo da devolução for sendo compensado:

1. Acesse movimento > fiscal > Recibos de Entrada
2. Informe os valores que serão utilizados para compensação do saldo
3. Utilize a operação de Contratação criada no primeiro passo
4. A operação deve estar sem conta contábil, apenas com a provisão do imposto contrária à da venda
5. Informar a forma de pagamento tipo 9

4. Ajuste do faturamento

Durante o período de compensação das devoluções, será necessário ajustar manualmente o faturamento dos últimos 12 meses, para que o cálculo permaneça correto.

Para isso, acesse:

Movimento > Faturamento da Empresa

Realize a inclusão dos valores conforme necessário.