O imposto de renda e contribuição social são apurados trimestralmente quando pertencente ao Lucro Presumido (mesmo quando Apuração mensal IRPJ e CSLL Lucro Presumido, o adicional é do IRPJ é calculado somente ao final do trimestre). Porém, pode haver casos que a empresa comece no escritório no meio do trimestre, e nesse caso precisará efetuar o fechamento da escrita, porém sem efetuar lançamentos contábeis para não duplicar o lançamento do balanço de implantação, para esses casos foi criada a configuração no sistema, que permite efetuar o fechamento da escrita sem fazer lançamento contábil.
Para isso, acesse Cadastro > Empresa > Dados Cadastrais > Localizar a empresa > Editar > Na aba Dados Complementares > No Campo Início Fecha Fiscal > Irá informar a partir de qual data irá efetuar o fechamento da escrita que efetue lançamento contábil.
Portanto, quando essa data estiver preenchida, ao efetuar o fechamento da escrita, o sistema somente irá efetuar lançamento contábil a partir dessa data.
Exemplo:
Empresa apura o imposto pelo Lucro Presumido, e até o mês 05, o cliente pertencia a outro escritório, e a partir do mês 06 irá iniciar a apurar pelo sistema. O usuário irá implantar o saldo do balanço em 31/05 e a empresa apurou o imposto de forma mensal. Portanto para conseguir calcular o adicional do 2º trimestre no fechamento da escrita do mês 06, o usuário precisará efetuar o fechamento da escrita dos meses 04 e 05, e ao informar o campo ''Início Fecha Fiscal'' em 01/06; ao fechar a escrita dos meses anteriores, não irá gerar lançamento contábil dos impostos a recolher.
Essa funcionalidade também irá funcionar para os casos que a empresa venha no meio do ano, e o usuário queira apurar o imposto e fechar a escrita de todo o ano para já gerar os registros e a apuração do imposto na ECF, visto que a ECF é entregue somente uma por ano, mesmo sendo dois escritórios diferentes.
Referente a implantação das receitas, poderá ser implantado em Movimento > Fiscal > Recibos de saída > Efetuar o lançamento em uma operação de serviço que tenha a tributação dos impostos, e pode efetuar o lançamento dos recibo com a forma de pgto 9- Sem Pgto/Lcto.
