Com a Reforma Tributária e o início dos novos tributos, o sistema terá algumas telas atualizadas afim de atender e demonstrar os valores.
Nota Fiscal de Entrada e Saída
Em Movimento > Fiscal > Nota Fiscal Entrada/Nota Fiscal Saída ao Visualizar/Editar a nota > Na aba Itens irá ter o campo mostrando o IVA, e dentro dele os valores separados da CBS, IBSUF e IBFMUN:
Nota Fiscal de Contratação e Prestação de Serviço
Em Movimento > Fiscal > Nota Contratação Serviço/Nota Prestação Serviço e Recibo Entrada/Recibo Saída também terá os valores dos tributos na parte de Itens Nota Fiscal:
Observação: Com a Reforma Tributária, a maioria das informações terão documentos fiscais, não precisando mais ser utilizado os recibos de entrada/saída, porém os CRT's continuarão sendo importados por essa rotina.
Títulos a Pagar e a Receber
Quando for efetuar a baixa do título a pagar ou a receber terá uma opção ''Antecipação CBS/IBS'' que o usuário poderá selecionar, essa informação determina que o cliente (no caso dos títulos a receber) ou o contribuinte (empresa de trabalho, para os títulos a pagar) efetuou o pagamento da guia antecipado para poderem aproveitar o crédito em suas apurações. Isso significa que não irá mais receber o valor total do cliente (pois uma parte era referente aos tributos) ou não irá mais pagar o valor total ao fornecedor (pois uma parte era referente aos tributos). Diante disso, irá ser feita uma baixa na conta de cliente ou do fornecedor, assim como irá efetuar os lançamentos contábeis referente aos tributos.
Nos títulos a receber - exemplo título do cliente de R$1.000; CBS R$84,00; IBS R$10,00:
D - IBS pago s/venda - R$ 10,00
D - CBS paga s/venda - R$ 84,00
C - Cliente a receber R$ 94,00
Nesse caso, não irá mais receber os R$1.000 do cliente, por isso a baixa de R$94,00, ficando apenas o saldo de R$906,00 em aberto; e os lançamentos dos tributos, onde no fechamento da escrita irá debitar CBS e IBS a recolher e creditar CBS e IBS pago s/venda.
Nos títulos a pagar - exemplo título do fornecedor de R$1.000,00; CBS R$84,00; IBS R$10,00 :
D - IBS pago s/compra - R$ 10,00
C - IBS a apropriar - R$ 10,00
D - CBS paga s/compra - R$ 84,00
C - CBS a apropriar - R$ 84,00
D - Fornecedor - R$ 94,00
C - Caixa/Banco - R$ 94,00
Nesse caso sairá R$94,00 do banco pois o contribuinte efetuou o pagamento da guia, e irá diminuir do fornecedor, pois não será mais pago o valor integral a ele. E os lançamentos dos tributos para efetuar o controle do que já foi pago, onde no fechamento da escrita irá debitar CBS e IBS a recuperar e creditar as contas CBS e IBS pago s/compra.
Fechamento da Escrita
No Fechamento da Escrita também teremos a apuração dos tributos para verificar o valor e comparar com a Apuração Assistida, em Fechamento > Fecha Escrita Fiscal > Ao efetuar o fechamento na aba IVA, na aba Demonstrativos consegue verificar os valores de débito e crédito e o total a recolher ou a compensar/restituir:
Na aba Apuração, consegue verificar os débitos apurados, os créditos que foram criados nesse mês da apuração e os valores que foram utilizados:
Lembrando que o crédito somente pode ser utilizado quando o débito for extinto, devido a isso os valores dos créditos criados não necessariamente irá ser o mesmo que os valores de créditos utilizados.
Créditos a Apropriar - Novo Menu no sistema
Para sabermos quais os créditos podem ser utilizados, iremos depender da informação que o débito foi extinto via comunicação da Apuração Assistida, que ainda não sabemos como nos dará essa informação. Para verificação desses créditos foi feito uma rotina específica em Movimento > Fiscal > Apropriação Crédito IVA poderá ser verificado os créditos que poderão ser utilizados e efetuar uma apropriação manualmente caso for o caso. Para maiores informações referente a rotina acesse o material Reforma Tributária - Créditos a Apropriar.
Essa tela é uma tela de consulta dos créditos que já foram apropriados, ou seja que vai ser utilizado como crédito no fechamento. E no canto superior direito possui as opções ''Apropriar Notas'' que é para selecionar de quais deseja apropriar o crédito:
E a opção ''Adicionar'' que irá inserir os valores todos manualmente.
Importante: Aguardaremos maiores informação de como irá funcionar a transmissão da informação do débito extinto pela Receita para já utilizarmos os mesmos valores que terão na Apuração Assistida. Somente será utilizado essas opções de forma manual, caso tenha alguma falha na comunicação da Receita (por exemplo esteja fora do ar o serviço que integra as informações), pois se criar um crédito que o débito ainda não foi extinto na receita, sua apuração do tributo ficará divergente.
Pesquisa Notas Fiscais
Em Pesquisa > Nota Fiscal de Entrada/Nota Fiscal de Saída e Nota Fiscal Contratação Serviço/Nota Fiscal Prestação Serviço irá poder visualizar os valores de cada nota e nos totais verificar os valores somados de todas as notas filtradas:
E ao clicar nos ''Totais'' no canto superior direito:
